Como fazer conciliação do cartão de crédito

Veja como é fácil realizar a conciliação bancária e manter tudo sob controle!

Se você já controla os lançamentos de sua conta bancária e cartão de crédito separadamente — ou quer começar a fazer isso — aprenda como conciliar os dois de maneira prática usando o arquivo .OFX.

O controle separado da conta bancária e do cartão permite maior visibilidade dos lançamentos e detalhamento das informações para o livro caixa.

Lembre-se que a conciliação de extrato bancário por importação do arquivo .OFX é uma funcionalidade exclusiva do plano Avançado do Aegro, e fica disponível para os perfis: proprietário, gerente e financeiro.

• Organize seu financeiro

• Faça a conciliação

• Como isso reflete no livro caixa?

Primeiro organize o financeiro

1. Cadastre no Aegro sua conta bancária e também uma outra conta para cartão de crédito;

2. Certifique-se de que seu saldo atual está correto, se precisar fazer algum ajuste é só editar a conta bancária.

3. Rotineiramente, ao registrar no Aegro as despesas feitas através do cartão de crédito, selecione a conta "Cartão de crédito" na forma de pagamento e marque o pagamento como “À vista”.

Agora faça a conciliação

Faça a conciliação do extrato do cartão de crédito e da conta corrente, ambos seguindo o passo a passo a seguir.

1. Baixe o arquivo OFX no seu computador, depois clique em “Importar extrato bancário”. Selecione o arquivo, confira as informações e avance até "Conciliar lançamentos"

2. Agora selecione na esquerda a movimentação bancária e na direita o lançamento existente no Aegro.

3. Se as informações de valores e data estiverem exatamente iguais, você verá o aviso “Pronto para conciliar!”, então basta clicar em "Conciliar" no canto inferior direito. Mas se você precisar fazer algum ajuste pode selecionar "Opções de diferença" ou ainda para novas movimentações, "+ lançamento" ou "+ transferência".

Pronto, conciliação feita!

No final do período, ao realizar o pagamento da fatura do cartão, você precisará fazer uma transferência da conta que será retirado o dinheiro para o cartão de crédito, aproveite para conciliá-la também. Dessa forma seu saldo ficará atualizado!

Como isso reflete no livro caixa?

Geralmente, os lançamentos no Livro Caixa Digital seguem o regime de caixa, ou seja, são registrados no momento em que o pagamento é feito. No entanto, existem algumas exceções a essa regra.

Para qualquer registro que não esteja claro, consulte a contabilidade para determinar a melhor forma de contabilizá-lo.

Fundamentação Legal
Base: IN SFR nº 83/2011, art. 17, § 1º

Art. 17: As despesas de aquisição a prazo de bens são dedutíveis nas datas dos pagamentos.

§ 1º: Para bens adquiridos via financiamento rural, a dedução ocorre na data do pagamento do bem, e não na data do empréstimo.

A legislação atual é omissa em relação aos pagamentos com cartão de crédito. No entanto, devido à semelhança com o financiamento — onde o fornecedor já recebeu o valor, e a responsabilidade de pagamento passa a ser do banco — o tratamento dos pagamentos de cartão de crédito seguirá a mesma lógica de lançamento dos financiamentos.

Orientações para Registro:

1. Cadastrar duas contas bancárias:

   • Cartão de Crédito

   • Conta Bancária

2. Exemplos Práticos de Lançamento:

• Exemplo 1: No dia 02/01/24, você comprou um item de R$1.000,00 com o cartão de crédito.

  • Lançamento: Registre o item no dia 02/01/24 como uma compra à vista, vinculando-o à conta "Cartão de Crédito".

• Exemplo 2: No dia 15/01/24, você adquiriu um insumo agrícola por R$1.500,00, também pago com o cartão de crédito.

  • Lançamento: Registre o insumo no dia 15/01/24 como uma compra à vista, vinculando-o à conta "Cartão de Crédito".

• Exemplo 3: Em 28/01/24, foi realizada a compra de um item para o escritório da fazenda no valor de R$544,24, pago com cartão de crédito.

  • Lançamento: Registre o item de escritório no dia 28/01/24 como uma compra à vista, vinculando-o à conta "Cartão de Crédito".

Conciliação bancária

• Cartão de Crédito: as contas já estão pagas, basta conferir com o lançamento do extrato do cartão.

• Conta Corrente: Sobre a o valor do cartão de crédito (3.044,24), devo fazer uma transferência da Conta Corrente para o Cartão de Crédito no valor total da fatura.

Livro Caixa

• Filtro todos os lançamentos da conta Cartão de Crédito e altero para “Numerário em Trânsito”.

• Orientação: Indicar na Descrição que se trata de um Pagamento feito por meio de um Cartão de Crédito.

Conforme o Manual de Preenchimento do LCPDR:

Quando os valores não transitem pela conta corrente do declarante, deve ser utilizado o código “999” (numerário em trânsito) no campo Q100.COD_CONTA. Esse código abarca situações em que o valor não foi pago em espécie (código 000) e tampouco teve origem/destino nas contas discriminadas no registro 0050. A terminologia "numerário em trânsito" não deve ser interpretada de forma restritiva ao conceito contábil para a terminologia. Pode representar, por exemplo, recursos oriundos de contas bancárias de outros condôminos, financiamentos para custeio/investimentos, permuta de ativos etc, ainda que o valor tenha sido gerado em data anterior ao registro no Q100. 

OBS: A Transferência bancária não é lançada no Livro Caixa, apenas as despesas que foram pagas pelo cartão de crédito.